內部稽核目的
巨路國際股份有限公司(以下簡稱巨路)致力維持高水平的商業道德標準、有效的權責機制、以及在業務各環節保持高水準的公司治理，憑著盡責及誠實的態度經營業務，以符合公司及股東的長遠利益。巨路深信良好的公司治理，能為業務發展建立穩健的基礎，為市場提供高品質的產品及服務，同時為股東帶來最佳回報。 巨路的內部稽核室及審計委員會能確保完善的匯報及內部監控機制。高效率的董事會，以及第一時間向股東發放相關公司資訊，均可彰顯公司保障股東利益方面的成績。巨路透過適時向股東及投資者發放財務業務資訊，保持高透明度。
內部稽核組織
本公司之稽核單位隸屬於董事會，內部稽核主管之任免，必須經董事會同意。現行配置稽核主管及稽核人員共二名，負責內部控制制度之檢查及評估。
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策
- 本公司簽證會計師於每年至少一次與獨立董事單獨座談，針對本公司及海內外子公司財務報表核閱或查核結果、內控查核、IFRSs公報修訂與發佈對公司之影響及其他相關法令要求事項，向獨立董事進行報告，並就有無財報調整分錄或法令修訂是否影響帳列方式進行溝通。
- 內部稽核主管與獨立董事至少每年二次定期會議，就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
- 內部稽核主管與會計師就每年內控審查，進行雙向討論及溝通。
| 日期 | 溝通重點 | 溝通結果 |
|---|---|---|
| 2023-12-5 | 2023年獨董與會計師溝通會議（單獨會議）： 1. 勤業眾信聯合會計師事務所品質管理制度 2. 本年度查核範圍及方法 3. 本年度顯著風險暨關鍵查核事項 4. 永續發展(ESG) | 獨立董事對會計師說明無任何異議與建議 |
| 2023-11-16 | 2023年Q2~Q3與近期稽核業務之執行報告與討論 本公司「一一三年度稽核計畫」案 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2023-06-20 | 2023年Q1與近期稽核業務之執行報告與討論 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2022-11-09 | 本公司「一一二年度稽核計畫」案 2022年Q2~Q3與近期稽核業務之執行報告與討論 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2022-06-17 | 2022年Q1與近期稽核業務之執行報告與討論 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2021-12-03 | 2021年Q3與近期稽核業務之執行報告與討論 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2021-09-11 | 2021年Q1-Q2與近期稽核業務之執行報告與討論 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2020-11-06 | 2020 年 Q2-Q3 與近期稽核業務之執行與討論 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2020-06-23 | 2020年Q1與近期稽核業務之執行報告與討論 | 獨立董事對稽核報告與結果無任何異議與建議 |
| 2020-02-24 | 本公司民國108 年度查核後合併財務報表及個體財務報表之查核結果(包含重大會計政策、重大會計估計與重大事件或交易、關鍵查核事項及其他溝通事項)內容進行說明。 會計師向獨立董事報告上述事項，且針對獨立董事所提之問題，進行說明、討論及溝通。 | 獨立董事對報告與結果無任何異議與建議 |
